Оптимизация налогов на жильё в Италии: что изменится в 2025 году?
В 2025 году арендаторы и владельцы недвижимости в Италии могут воспользоваться различными налоговыми стратегиями, чтобы снизить свои расходы. Государство предлагает налоговые льготы, специальные режимы налогообложения и вычеты, которые позволяют уменьшить финансовую нагрузку. Однако многие до сих пор не знают, какие схемы самые выгодные и как правильно оформить налоговые вычеты.
- Введение
- Налоговые льготы для арендаторов
- Оптимизация налогов при сдаче жилья
- Как уменьшить налоги на ипотеку
- Как избежать налоговых ошибок
- Как LiveTOitaly помогает с налогами
- Часто задаваемые вопросы
В этой статье мы разберём:
✅ Как арендатору снизить налог на аренду?
✅ Какую налоговую схему выбрать арендодателю?
✅ Как уменьшить налог на ипотеку в Италии?
✅ Какие документы нужны для получения налоговых вычетов?
🔹 Налоговые льготы для арендаторов в 2025 году
Если вы снимаете жильё в Италии, вы можете претендовать на налоговый вычет (detrazione fiscale sull’affitto), который снижает вашу налоговую базу.
Какие налоговые скидки доступны арендаторам?
💰 Стандартный вычет – от 300 до 991 евро в год в зависимости от дохода.
📌 Для студентов – до 500 евро в год, если жильё арендуется более чем в 100 км от дома.
🏡 Для молодых людей до 31 года – бонус в размере 20% от арендной платы (максимум 2 000 евро в год).
Как оформить налоговый вычет при аренде?
✅ Договор аренды должен быть зарегистрирован в налоговой службе (Agenzia delle Entrate).
✅ В декларации доходов (Modello 730) указывается сумма оплаченной аренды.
✅ Необходимо приложить копию договора и квитанции об оплате аренды.
🔹 Оптимизация налогов при сдаче жилья в аренду
Сдавая недвижимость в аренду, владельцы могут выбрать один из двух режимов налогообложения:
| Система налогообложения | Ставка | Особенности |
|---|---|---|
| IRPEF (прогрессивный налог на доход) | 23–43% | Учитывается общий доход, возможны налоговые вычеты |
| Cedolare Secca (единый налог на аренду) | 21% (обычный), 10% (льготный) | Фиксированная ставка, освобождение от налога на регистрацию |
Как уменьшить налог на сдачу квартиры?
📌 Выбрать Cedolare Secca – в большинстве случаев выгоднее, чем платить IRPEF.
📌 Заключить контракт «3+2» (canone concordato) – ставка налога снизится до 10%.
📌 Учитывать расходы на содержание недвижимости – некоторые из них можно включить в налоговую базу.
🔹 Как уменьшить налоги на ипотеку в Италии?
Владельцы недвижимости, выплачивающие ипотеку, могут оформить налоговый вычет на проценты по кредиту (detrazione interessi passivi mutuo).
Какие налоговые вычеты можно получить при ипотеке?
✅ До 19% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (максимум 4 000 евро в год).
✅ Вычет доступен только для основной (первой) недвижимости.
✅ Важно, чтобы ипотека была оформлена на того, кто подаёт декларацию.
Как оформить налоговую скидку на проценты по ипотеке?
📌 Запросить у банка выписку о выплаченных процентах.
📌 Указать сумму в налоговой декларации Modello 730.
📌 Подтвердить, что недвижимость – основное место жительства (abitazione principale).
🔹 Как избежать налоговых ошибок при аренде и ипотеке?
❌ Ошибка: аренда без зарегистрированного договора
✅ Только официально зарегистрированный контракт даёт право на налоговые вычеты.
❌ Ошибка: неправильный выбор налогового режима для аренды
✅ IRPEF выгоден при низком доходе, но в большинстве случаев Cedolare Secca выгоднее.
❌ Ошибка: оформление ипотеки на родственника
✅ Если кредит оформлен на супруга, но не на владельца жилья, вычет получить нельзя.
🔹 Как LiveTOitaly помогает оптимизировать налоги на жильё?
📌 Консультации по налоговому режиму для арендаторов и арендодателей
📌 Помощь в оформлении налоговых вычетов по аренде и ипотеке
📌 Сопровождение при подаче налоговой декларации Modello 730/2025
🔥 Сэкономьте на налогах с профессиональной поддержкой LiveTOitaly!
🔹 Часто задаваемые вопросы (FAQ)
❓ Можно ли получить налоговый вычет, если арендую жильё без официального договора?
✅ Нет, только зарегистрированный контракт даёт право на налоговые скидки.
❓ Какая налоговая ставка выгоднее при сдаче в аренду: Cedolare Secca или IRPEF?
✅ Cedolare Secca выгоднее, если у вас небольшой доход от аренды.
❓ Как оформить налоговый вычет на ипотеку?
✅ Через модель 730/2025, предоставив банковскую выписку с процентами по ипотеке.
❓ Как снизить налоговую нагрузку при аренде жилья?
✅ Использовать налоговые вычеты, выбрать контракт 3+2 или Cedolare Secca.
🔥 Вывод
В 2025 году арендаторы и владельцы недвижимости в Италии могут использовать разные налоговые стратегии для оптимизации своих расходов. Важно выбирать правильные налоговые схемы, знать о льготах и грамотно оформлять документы.
📌 Хотите сэкономить на налогах? Свяжитесь с LiveTOitaly для получения персональной консультации! 🚀
Agenzia delle Entrate – Официальный сайт налоговой службы Италии
