Как уменьшить налоги в Италии в 2025 году: полный список вычетов
Каждый год итальянские налогоплательщики могут воспользоваться различными налоговыми вычетами (detrazioni fiscali), чтобы снизить сумму подоходного налога (IRPEF). В 2025 году действуют новые правила, которые позволяют экономить на налогах за счет возврата части расходов на медицину, жилье, обучение и даже транспорт.
В этом руководстве мы подробно разберем:
✅ Какие расходы можно вычесть из налога в 2025 году
✅ Максимальные суммы вычетов и условия их получения
✅ Как правильно подать налоговую декларацию (Modello 730)
✅ Новые налоговые льготы и субсидии
HTML-якорное меню
- Виды налоговых вычетов в 2025 году
- Налоговые вычеты на жилье
- Вычеты на медицину
- Вычеты на образование
- Вычеты на транспорт
- Как оформить налоговый вычет?
- Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Виды налоговых вычетов в 2025 году
В Италии налоговые вычеты делятся на две основные категории:
🔹 Detrazioni fiscali – уменьшают сумму налога (например, 19% от расходов на медицину)
🔹 Deduzioni fiscali – уменьшают налогооблагаемый доход (например, пенсионные взносы)
Категории налоговых вычетов
| Категория | Максимальная сумма вычета | Процент возврата |
|---|---|---|
| Жилье (ремонт, аренда, ипотека) | до €96 000 | 50% – 75% |
| Медицинские расходы | без лимита | 19% (с превышением €129,11) |
| Образование | до €800 | 19% |
| Транспорт (проездные билеты) | до €250 | 19% |
| Спортивные секции для детей | до €210 | 19% |
Налоговые вычеты на жилье
Если вы владеете недвижимостью или арендуете жилье, можно получить налоговые льготы.
Вычеты за ремонт и реконструкцию
В 2025 году действуют следующие налоговые бонусы:
| Программа | Вычет (%) | Лимит |
|---|---|---|
| Бонус на ремонт (Bonus Ristrutturazioni) | 50% | €96 000 |
| Энергоэффективность (Ecobonus) | 50–75% | €100 000 |
| Зеленый бонус (Bonus Verde) | 36% | €5 000 |
| Бонус на фасады (Bonus Facciate) | 60% | €60 000 |
🔹 Пример расчета: если вы потратили €10 000 на замену окон, можно получить €5 000 налогового вычета в течение 10 лет (по €500 в год).
Вычеты по аренде (Affitto)
Арендаторы также могут получить налоговый вычет, если их годовой доход не превышает €30 987,41.
| Доход | Вычет |
|---|---|
| До €15 493,71 | €300 |
| €15 493,71 – €30 987,41 | €150 |
Налоговые вычеты на медицину
Вы можете вернуть 19% от расходов на медицину, если сумма превышает €129,11.
✅ Какие расходы можно вычесть?
- Консультации врачей
- Покупка лекарств
- Госпитализация
- Физиотерапия и реабилитация
- Лечение у стоматолога
💡 Важно! Оплата должна быть произведена безналичным способом (карта, банковский перевод).
Налоговые вычеты на образование
🔹 Школы и университеты: можно вычесть 19% от стоимости обучения, но не более €800 на ребенка.
✅ Включает:
- Оплату частных и государственных школ
- Университетское образование
- Курсы повышения квалификации
Налоговые вычеты на транспорт
Если вы используете общественный транспорт, можно получить вычет 19% от стоимости проездных билетов (до €250 в год).
✅ Пример: если купили годовой абонемент за €300, можно вернуть €47,5 в виде налогового вычета.
Как оформить налоговый вычет?
Оформление налогового вычета возможно через налоговую декларацию Modello 730.
✅ Порядок действий
1️⃣ Сохраните все квитанции и чеки
2️⃣ Проверьте предварительно заполненную декларацию (730 precompilato)
3️⃣ Заполните секцию «Detrazioni» в налоговой декларации
4️⃣ Отправьте декларацию онлайн через Agenzia delle Entrate
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Можно ли иностранцу получить налоговый вычет в Италии?
✅ Да, если у вас есть налоговый код (Codice Fiscale) и вы имеете налогооблагаемый доход в Италии.
Какие расходы можно вычесть без ограничений?
✅ Медицинские расходы (кроме лимита €129,11), взносы в пенсионные фонды, страхование жизни и здоровья.
Как долго длится налоговый вычет?
✅ Обычно налоговые вычеты по жилью распределяются на 10 лет. Вычеты на медицину и обучение применяются к одному налоговому периоду.
Как проверить, какие вычеты мне доступны?
✅ Вы можете проверить налоговые льготы через личный кабинет Agenzia delle Entrate или обратиться к бухгалтеру.
Когда нужно подавать декларацию Modello 730?
✅ В 2025 году крайний срок подачи 30 сентября.
Заключение
В 2025 году в Италии можно вернуть значительную часть расходов на жилье, медицину, транспорт и образование. Если грамотно воспользоваться налоговыми вычетами, можно сэкономить сотни и даже тысячи евро.
